Число зверя: 159. Как избежать срока за мошенничество?

Глава вторая. Особенности предварительного расследования

2.1. ОРД. Предварительный этап предварительного расследования

Возбуждению уголовного дела по всем статьям особенной части УК РФ, включая мошенничество, предшествует т.н. «доследственная проверка» сообщения или информации о совершенном или готовящемся преступлении, в ходе которой дознаватель, орган дознания, следователь проверяет поступившие в их распоряжение сведения различными способами, главным из которых традиционно является оперативно – розыскная деятельность (ОРД).

Избегая набивших оскомину законодательных понятий, поясню лишь, что под этой деятельностью понимаются традиционно проводимые оперативными службами мероприятия по негласному выявлению и закреплению любой информации о преступлении. Регулируется эта деятельность, помои Федерльных законов «О полиции», «О Федеральной службе безопасности» главным нормативным источником в этой сфере – Федеральным законом «Об оперативно-розыскной деятельности» от 12.08.1995 № 144-ФЗ. Устанавливая общие основы ОРД, этот закон также закрепляет определенные постулаты, которыми надлежит руководствоваться любому лицу, осуществляющему такую деятельность и о которых нужно знать потенциальному (или реальному) субъекту преступления, предусмотренного ст. 159 УК РФ.

Так, основанием для проведения оперативных мероприятий всегда является либо поступившая в орган, осуществляющий ОРД, информация о совершенном или готовящемся преступлении либо поручение следственного органа о проведении ОРМ (оперативно-розыскного мероприятия; например, о розыске скрывшегося преступника). Буквально это означает, что, несмотря на всю непрозрачность, закрытость самой сути ОРД, осуществляться она может только при наличии оснований для возбуждения уголовного дела, а не когда это просто захочется оперуполномоченному. Если же последний вдруг превысит это полномочие, оспорить его действия возможно в суде (ниже мы будем рассматривать эту процедуру более детально), а также в прокуратуре или руководстве того органа, чьи действия оспариваются. Всем понятно, что ворон ворону глаз не выклюет, а потому как перспективную мы будем рассматривать только процедуру судебного обжалования действий, бездействия и решений лиц, осуществляющих ОРМ.

В практике автора имел место случай осуществления ОРМ в отсутствие оснований для возбуждения уголовного дела, что было им успешно пресечено посредством прохождения процедуры судебного обжалования. Ниже приводится пример такой жалобы.

Образец 1.

В Ленинский районный суд г. Оренбурга

От (ФИО, адрес)

ЖАЛОБА

в порядке ст. 125 УПК РФ.

Органом дознания проводится проверка по заявлению ИФНС по Ленинскому району г. Оренбурга о возбуждении уголовного дела в отношении руководства ООО «Х» по признакам состава преступления, предусмотренного ч. 2 пп. «б» ст. 199 УК РФ.

Событие преступления сформулировано органом дознания следующим образом. 20.01.2009 в ИФНС по Ленинскому району г. Оренбурга ООО «Х» была представлена налоговая декларация по НДС за 2008 год, согласно которой Общество приобретало право на возмещение НДС в сумме свыше 5 млн. руб. Основанием для возникновения права явилась арифметическая разница между суммами НДС, подлежащего уплате в бюджет по итогам реализации товара самим ООО «Х» и НДС, уплаченного ООО «Х» поставщикам при приобретении товаров. Решением налогового органа от 10.06.2009 № 6586 в удовлетворении заявления о возмещении НДС отказано. Соответственно, в сумме возмещения у Общества возникла обязанность по уплате НДС, поскольку Общество не подтвердило первичными документами отношения с поставщиками, сформировавшими ООО «Х» базу для возмещения НДС из бюджета. Налоговый орган пришел к выводу о том, что, поскольку документально не подтверждено исполнение контрагентами ООО «Х» (ООО «Спецбур», ООО «АльфаСнаб») обязанностей по уплате в бюджет соответствующих сумм НДС, то обязанность по их уплате лежит на налогоплательщике (ООО «Х»). Считая, что в действиях руководства ООО «Х» имеется состав преступления, предусмотренного ч. 2 пп. «б» ст. 199 УК РФ, налоговый орган обратился в орган дознания с сообщением о преступлении, в рамках проверки которого я был вызван телефонным звонком для опроса старшим оперуполномоченным ОРЧ № 2 ЭБиПК УМВД по Оренбургской области Турко А.Л.

Между тем, данное действие (по вызову меня для опроса) не соответствует закону и нарушает права заявителя жалобы по следующим основаниям.

В действиях руководства ООО «Х» отсутствует обязательная часть состава преступления в виде объективной стороны (реальный ущерб, причиненный бюджету), а потому проведение любых ОРМ, в т.ч. опросов, является незаконным. К такому выводу прихожу исходя из нижеследующего.

В соответствии с пунктом 3 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации N 64 от 28.12.2006 "О практике применения судами уголовного законодательства об ответственности за налоговые правонарушения" под уклонением от уплаты налогов и (или) сборов, ответственность за которое предусмотрена статьями 198 и 199 Уголовного кодекса Российской Федерации, следует понимать умышленные деяния, направленные на их неуплату в крупном или особо крупном размере и повлекшие полное или частичное непоступление соответствующих налогов и сборов в бюджетную систему Российской Федерации.

Органом дознания инкриминируется в вину руководству ООО «Х» непоступление в бюджет НДС в сумме свыше 5 млн. руб. Вместе с тем, основания для поступления НДС в бюджет (реальные хозяйственные операции, повлекшие фактическую реализацию товаро-материальных ценностей от одного субъекта предпринимательской деятельности к другому на территории РФ) следует считать отсутствующими.

Так, вступившим в законную силу решением арбитражного суда Оренбургской области от 21.04.2011 по делу № А47-5350/2010 (получена с сайта kad.arbitr.ru) установлено, что ООО «Х» не доказано получение товаров от ООО «АльфаСнаб» и ООО «Спецбур» и их оплата. Соответственно, для целей НК РФ реализация (объект налогообложения по НДС) в данном случае места не имела.

В соответствии со ст. 90 УПК РФ Обстоятельства, установленные вступившим в законную силу приговором либо иным вступившим в законную силу решением суда, принятым в рамках гражданского, арбитражного или административного судопроизводства, признаются судом, прокурором, следователем, дознавателем без дополнительной проверки. При этом такие приговор или решение не могут предрешать виновность лиц, не участвовавших ранее в рассматриваемом уголовном деле.

В соответствии с ч. 1 ст. 39 НК РФ Реализацией товаров, работ или услуг организацией или индивидуальным предпринимателем признается соответственно передача на возмездной основе (в том числе обмен товарами, работами или услугами) права собственности на товары, результатов выполненных работ одним лицом для другого лица, возмездное оказание услуг одним лицом другому лицу, а в случаях, предусмотренных настоящим Кодексом, передача права собственности на товары, результатов выполненных работ одним лицом для другого лица, оказание услуг одним лицом другому лицу – на безвозмездной основе.

В соответствии с пп. 1 ч. 1 ст. 146 НК РФ Объектом налогообложения признаются следующие операции: реализация товаров (работ, услуг) на территории Российской Федерации, в том числе реализация предметов залога и передача товаров (результатов выполненных работ, оказание услуг) по соглашению о предоставлении отступного или новации, а также передача имущественных прав.

Поскольку реализация в данном случае отсутствовала, основания для поступления НДС в бюджет также следует считать отсутствующими. В силу изложенного, непоступление соответствующего налога в бюджетную систему РФ не вызвано умышленными действиями ООО «Х»; состав преступления в действиях его руководства – отсутствует.

При этом суд при рассмотрении жалобы в порядке ст. 125 УПК РФ вправе устанавливать такие факты, поскольку в соответствии с разъяснением Пленума Верховного Суда Российской Федерации, содержащимся в п. 16 Постановления N 1 от 10 февраля 2009 года "О практике рассмотрения судами жалоб в порядке статьи 125 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации", при рассмотрении доводов жалобы на постановление о возбуждении уголовного дела следует проверять, соблюден ли порядок вынесения данного решения, обладало ли должностное лицо, принявшее соответствующее решение, необходимыми полномочиями, имеются ли поводы и основание к возбуждению уголовного дела, нет ли обстоятельств, исключающих производство по делу.

Отсутствие состава преступления является обстоятельством, исключающим производство по делу, а потому входит в пределы рассмотрения судом жалобы в порядке ст. 125 УПК РФ.

Отсутствие состава преступления является основанием к выводу о том, что оснований для производства ОРМ (в т.ч. для вызова на опрос) у органа дознания не имеется, поскольку в соответствии с пунктом 2 части первой статьи 7 Федерального закона «Об оперативно-розыскной деятельности» оперативно-розыскные мероприятия, в том числе связанные с ограничениями конституционных прав граждан, в случае отсутствия достаточных данных для решения вопроса о возбуждении уголовного дела могут быть проведены на основании полученных соответствующими органами сведений о признаках подготавливаемого, совершаемого или совершенного противоправного деяния, а также о лицах, его подготавливающих, совершающих или совершивших.

При этом, исходя из смысла названного Федерального закона, его статей 1, 2, 7, части второй статьи 8 и статьи 10, определяющих цели, задачи, основания и условия проведения оперативно-розыскных мероприятий, под противоправным деянием подразумевается лишь уголовно наказуемое деяние, то есть преступление (Определение Конституционного Суда Российской Федерации от 14 июля 1998 года N 86-О по делу о проверке конституционности отдельных положений Федерального закона "Об оперативно-розыскной деятельности").

Принимая во внимание вышеизложенное, действия старшего оперуполномоченного ОРЧ № 2 ЭБиПК УМВД по Оренбургской области Турко А.Л. по вызову меня для опроса в рамках проверки сообщения о преступлении, предусмотренном ч. 2 пп. «б» ст. 199 УК РФ, в отношении руководства ООО «Х» подлежат признанию незаконными и необоснованными.

Руководствуясь ст. 125 УПК РФ,

ПРОШУ СУД:

1. Признать действия старшего оперуполномоченного ОРЧ № 2 ЭБиПК УМВД по Оренбургской области Турко А.Л. по вызову меня для опроса в рамках проверки сообщения о преступлении, предусмотренном ч. 2 пп. «б» ст. 199 УК РФ, в отношении руководства ООО «Х» – незаконными и необоснованными.

2. Обязать начальника ОРЧ № 2 ЭБиПК УМВД по Оренбургской области Подгородецкого С.И. устранить допущенные нарушения.

3. Жалобу рассматривать в отсутствие заявителя, копию постановления направить по вышеуказанному адресу.

Заявитель      (подпись)

В другом случае оперативные мероприятия были вызваны незаконным постановлением следователя о розыске обвиняемого, что также дало почву для их обжалования.

Образец 2.

В Кировский районный суд г. Уфы

От (ФИО, адрес)

ЖАЛОБА

в порядке ст. 125 УПК РФ.

Постановлением следователя СУ СКР по РБ (имярек) в моем отношении возбуждено уголовное дело по признакам состава преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ. Постановлением того же следователя от 05.04.2010 на основании ст. 210 УПК РФ был объявлен мой розыск, уголовное дело производством было приостановлено, органу дознания дано поручение о моем розыске. Полагаю действия МВД по РБ по осуществлению моего розыска незаконными и необоснованными ввиду следующего.

Статьей 4 ФЗ РФ «Об ОРД» поручение следственного органа о розыске обвиняемого отнесено к основаниям осуществления оперативных мероприятий. Однако, в данном случае поручение дано на основании противоречащего закону, а потому не подлежащего применению постановления следователя о розыске. К такому выводу прихожу, исходя из нижеследующего.

В соответствии с Определением Конституционного Суда РФ от 18 января 2005 г. N 26-О "Об отказе в принятии к рассмотрению жалобы гражданина Коновалова С.Ю. на нарушение его конституционных прав частью 5 статьи 108, статьями 172 и 210 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации" принимая решение о розыске подозреваемого, обвиняемого, следователь должен убедиться в том, что место его нахождения действительно неизвестно, и привести в подтверждение этого соответствующие доказательства, а также уведомить о принятом решении его защитника, если он участвует в деле. Такая обязанность вытекает как из статьи 48 (часть 2) Конституции Российской Федерации, гарантирующей каждому подозреваемому, обвиняемому, в отношении которого осуществляется уголовное преследование, право на помощь адвоката (защитника), так и из части четвертой статьи 49 УПК Российской Федерации, предусматривающей необходимость обеспечения права на помощь защитника в том числе при осуществлении в отношении лица, подозреваемого в совершении преступления, процессуальных действий, затрагивающих его права и свободы.

В материалах уголовного дела имеются все необходимые контактные реквизиты для связи с Г.: телефоны его и защитника, адреса его и защитника, абонентский ящик, по которому обвиняемого также можно уведомить о производстве следственных действий (кстати суд при рассмотрении одной из его жалоб в порядке статьи 125 УПК РФ так и поступал). Ни одна из повесток в нарушение ст. 188 УПК РФ почтой Г. не направлялась (соответствующие почтовые уведомления отсутствуют в материалах дела); по телефону он для производства следственных действий не вызывался (в материалах уголовного дела отсутствуют оформленные надлежащим образом телефонограммы о звонках ему или защитнику о вызове для участия в следственных действиях); привод ему не оформлялся (соответствующие постановления также отсутствуют в материалах дела). Исходя из этого нельзя сделать однозначный вывод о том, что его местонахождение неизвестно.

Кроме того, о розыске и приостановлении по этому основанию предварительного следствия не был уведомлен адвокат обвиняемого (в нарушение ст. 210 УПК РФ), в силу чего нельзя утверждать, что постановление было доведено до Г. надлежащим образом, чтобы он явился для участия в следственных действиях, и обоснованность розыска отпала бы сама собой. В этом также заключается веское нарушение следователем норм процессуального закона.

Исполнение не соответствующего приведенным нормам ст. 188, 210 УПК РФ постановления о моем розыске не может считаться правомерным, а потому подлежит признанию незаконным.

Руководствуясь ст. 125 УПК РФ,

ПРОШУ СУД:

Признать незаконными и необоснованными действия МВД по РБ по моему розыску, объявленному постановлением следователя Центрального МСО СК СКР по РБ от 05.04.2010, обязав министра устранить допущенные розыском нарушения моих прав и законных интересов.

Заявитель      (подпись)

Далее остановимся на перечне оперативных мероприятий, предусмотренных законом. Помимо всем известных опросов, оперативных экспериментов и контрольных закупок, существуют еще мероприятия, связанные с ограничением конституционных прав граждан. Это – контроль и запись телефонных переговоров, корреспонденции обследование жилища. На проведение такого рода мероприятий требуется разрешение, выдаваемое судом по месту проведения мероприятия либо по месту нахождения органа, уполномоченного на проведение мероприятия. Наибольший интерес представляют в данном случае прослушивание телефонных переговоров и обследование жилища, по сути идентичное обыску, проводимому в рамках возбужденного уголовного дела. И представляют они его именно потому что по итогам данных ОРМ, как показывает практика, собирается наибольшее количество доказательств по уголовному делу. объясняется это закрытостью как частной жизни гражданина, так и самой процедуры получения разрешения на их производство, при которой подвергаемое им лицо не знает о готовящемся либо проводимом в его отношении ОРМ. И для этого надо помнить, что отличным способом противодействия готовящемуся обследованию жилища или прослушиванию телефонных переговоров (если Вы располагаете данными о полученном судебном разрешении на их производство) является обжалование постановления судьи. Так, с введением в УПК РФ главы 45.1, регламентирующей апелляционное судопроизводство, в том де кодексе появилась норма о том, что апелляционное обжалование любого судебного постановления, кроме касающихся освобождения обвиняемого из-под стражи (или помещения под нее) или вынесенных в ходе рассмотрения дела по существу, приостанавливает исполнение данного акта. Это значит, что в случае подачи апелляционной жалобы на постановление суда о ПТП (прослушивании телефонных переговоров) или производстве обследования жилища, данное ОРМ не будет проведено до рассмотрения апелляционной жалобы.

При составлении данного документа необходимо иметь в виду, что сотрудники органов, осуществляющих ОРД, очень часто допускают невидимые на первый взгляд, но достаточно грубые процессуальные ошибки, обращаясь в суд за получением заветного судебного решения. Приводят эти ошибки очень часто к вынесению неправильного процессуального решения. К их числу относится, например, обращение за получением разрешения в ненадлежащий суд, не компетентный на рассмотрение данного рода ходатайств. Во избежание лишней графомании автор ниже приведет пример такого случая, из которого станет ясно, что он имеет в виду.

Образец 3.

В судебную коллегию по уголовным делам Верховного Суда РБ

от ФИО, адрес

АПЕЛЛЯЦИОННАЯ ЖАЛОБА

на постановление судьи Ленинского районного суда г. Уфы

Легкового В.В. от 05.04.2016.

Постановлением судьи Ленинского районного суда г. Уфы Легкового В.В. от 05.04.2016 МВД по РБ разрешено производство ОРМ – обследования жилища по адресу… С данным постановлением не согласен, считаю его вынесенным с существенным нарушением процессуального закона и подлежащим отмене.

Дело рассмотрено судом в незаконном составе, что в силу пп. 2 ч. 2 ст. 389.17 УПК РФ влечет отмену постановления.

Согласно ст. 9 Федеральный закон от 12.08.1995 N 144-ФЗ (ред. от 06.07.2016) "Об оперативно-розыскной деятельности" Рассмотрение материалов об ограничении конституционных прав граждан на тайну переписки, телефонных переговоров, почтовых, телеграфных и иных сообщений, передаваемых по сетям электрической и почтовой связи, на неприкосновенность жилища при проведении оперативно-розыскных мероприятий осуществляется судом, как правило, по месту проведения таких мероприятий или по месту нахождения органа, ходатайствующего об их проведении.

Таким место в данном случае было избрано место нахождения органа, уполномоченного на проведение ОРМ, дислоцирующегося в г. Уфе. Вместе с тем, при заявлении соответствующего ходатайства заявителем, а при его рассмотрении – судом не было принято во внимание, что юридическим адресом МВД по РБ является Орджоникидзевский район г. Уфы (согласно выписке из ЕГРЮЛ), на который юрисдикция Ленинского районного суда г. Уфы не распространяется. Следовательно, постановление судьи вынесено в незаконном составе.

Закон не исключает возможности апелляционного обжалования данного типа постановлений (Апелляционное постановление Московского городского суда от 28.03.2016 N 10-***/2016, судья Заурбеков Ю.З.).

Руководствуясь ст. 389.1, 389.2 УПК РФ, прошу:

Постановление судьи Ленинского районного суда г. Уфы Легкового В.В. от 05.04.2016 о разрешении МВД по РБ провести ОРМ – обследование жилища по адресу… отменить, материал направить по подсудности.

Податель жалобы   подпись

Далее, во избежание доведения данного ОРМ до конца и явно не доставляющей никому удовольствия встречи с ищущими вчерашний день сотрудниками правоохранительных органов, можно существенно затянуть процедуру рассмотрения апелляционной жалобы. Осуществить это можно путем подачи аналогичных жалоб от других лиц, чьи права и законные интересы могут быть затронуты вынесенным постановлением. Например, собеседников лица, в отношении которого разрешено ПТП, или законного собственника помещения, в котором разрешено провести обследование. При этом с целью затягивания рассмотрения дела неплохо будет, если подача такого рода жалоб будет сопровождаться заявлениями о восстановлении пропущенного срока обжалования, который составляет всего-навсего 10 дней и может быть пропущен по уважительной причине – ввиду того, например, что текст постановления по умолчанию суд никому не высылает и не выдает, а узнать о его вынесении Вы можете лишь случайно. Рассмотрение же этого заявления производится в судебном заседании, а потому занимает время на извещение сторон (не менее 5 дней), а также на вступление постановление о восстановлении (отказе в восстановлении) срока в законную силу (10 дней). Использовать же тот временной промежуток, что появляется в Вашем распоряжении, Вы можете по своему усмотрению, в том числе для «очистки» Вашей биографии. И пусть читатель поймет меня правильно – я никоим образом не призываю кого бы то ни было заглаживать следы преступления, говоря только о том, что результатом проведенного ОРМ может стать вскрытие фактов, бросающих тень на историю Вашей жизни, но которые никому, кроме Вас, знать не следует – если, конечно же, они не образуют состава преступления, сообщить о котором в органы – святой долг и обязанность каждого.