Денежное обращение и история его развития (финансово-правовой аспект)
Иногда рационалистические концепции называют креативными, подчеркивая тем самым активную роль человека и общества в появлении денег.
Приверженцы эволюционной концепции происхождения денег доказывают, что деньги появились помимо воли людей в результате длительного развития обмена, когда из огромного товарного мира выделился особый товар, взявший на себя роль денег.
Впервые эта теория были выдвинута К. Марксом, к заслугам которого в развитии теории денег, безусловно, относится доказательство их товарного происхождения. Маркс писал, что «загадочность денег исчезнет, если показать их возникновение от простейшей, наиболее скромной формы обмена вплоть до его ослепительной – денежной формы»[55].
По Марксу, развитие обмена проходит длительный путь смены различных форм стоимости, состоящей из четырех фаз, каждой из которых соответствует своя форма стоимости.
Простая, или случайная, форма стоимости относится к наиболее ранней стадии развития обмена и носит случайный характер. Стоимость одного товара выражалась в другом товаре при обмене. Маркс писал, что такая форма выражения стоимости не так проста, как кажется. При таком обмене можно выделить относительную и эквивалентную форму выражения стоимости соответственно для активного и пассивного товаров, участвующих в обмене.
Полная, или развернутая, форма стоимости связана с развитием обмена, в который включаются многочисленные предметы общественного труда, и каждому товару противостоит множество товаров-эквивалентов. Как следствие, возникают сложности с выражением стоимости каждого из них.
Всеобщая форма, по Марксу, связана с выделением на локальных рынках отдельных товаров, которые начинают играть роль главных предметов обмена. Это могли быть такие товары, как соль, скот, меха, зерно и т. п.
Дальнейшее развитие производства и товарооборота приводит к денежной форме стоимости. Происходит выделение одного товара на роль всеобщего эквивалента. Такую роль берут на себя золото и серебро, что объясняется естественными свойствами этих металлов – качественная однородность, количественная делимость, возможность длительного хранения без потери основных свойств, компактность и, конечно, редкость. В это самое время мир и был разделен на две части: «товарная чернь» и особый универсальный товар, играющий роль всеобщего эквивалента – деньги.
Таким образом, деньги, по Марксу, – специфический товарный вид, с натуральной формой которого объединена общественная функция всеобщего эквивалента. При этом сущность денег проявляется в единстве трех свойств:
– способности к всеобщему непосредственному обмену;
– кристаллизации меновой стоимости;
– материализации всеобщего рабочего времени.
Следовательно, деньги, возникшие, по Марксу, из диалектической природы товара (противоречие стоимости и потребительной стоимости), являются не просто техническим средством обращения, а отражают глубокие общественные отношения, которые уловило человечество в результате своего развития до образования государства. Государство же, используя денежное обращение в своих целях, законодательно закрепляет его основы.
Маркс творчески развил трудовую теорию стоимости, предложенную другими великими экономистами: У. Петти, А. Смитом, Д. Рикардо. Так, А. Смит говорил, что «не золото и серебро, а только на труд первоначально были приобретены все богатства мира; и стоимость их для тех, кто владеет, и кто хочет обменять их на какие-либо новые продукты, в точности равна количеству труда, которое он [человек] может купить на них или получить в свое распоряжение»[56]. Это косвенно подчеркивает и важность информации о стоимости, которая заключается в любом материале денежного носителя.
Исходя из изложенного выше, следует согласиться, что вне зависимости от точки зрения на возникновение денег, авторы разных концепций подчеркивают важность общественной, а позднее и государственной организации для осуществления деньгами своих функций. Деньги представляют собой общественный феномен, так как не существуют вне общества. Со временем не только деньги, но и общественные отношения в сфере денежного оборота становятся объектом государственных интересов и, как следствие, получают законодательное закрепление. В современных формах деньги не могут существовать без государства. В свою очередь, государству деньги дают возможность эффективного управления и контроля за социальными и экономическими процессами в стране.
Многие авторы полагают, что деньги являются исторической категорией. Это означает не только то, что когда-то обмен между людьми осуществлялся на безвозмездной основе, но и то, что может наступить такой этап развития человечества, когда оно будет вновь обходиться без денег. В рамках эволюционной концепции такой точки зрения традиционно придерживались сторонники марксизма, и сегодня ее продолжают высказывать их последователи (социальные теории «конца денег»). В последнее время некоторые исследователи склоняются к тому, что человечество, учитывая высокий уровень развития компьютерной техники и телекоммуникаций (способных помочь быстро найти необходимые товары для прямого обмена, учесть затраты живого и овеществленного труда при производстве обмениваемых товаров и т. п.), может вернуться к прямому товарообмену, а современные деньги станут достоянием истории (технократические теории «конца денег»)[57].
Вне зависимости от концепции возникновения денег понятие стоимости в ее различных формах лежит в основе понимания феномена денег и денежного оборота. Зачастую понятие стоимости и цены отождествляется. Цена товара – это денежное выражение его стоимости. И что бы ни лежало в основе стоимости – абстрактный труд или предельная полезность, – деньги являются наиболее понятным и универсальным носителем информации о ней.
Таким образом, первыми универсальными деньгами были золотые деньги. Их номинал, т. е. количество денежных единиц в денежном предмете, определялся при этом его материальными характеристиками, а именно весом. Эта характеристика была чрезвычайно проста, наглядна, легко проверяема и контролируема.
Ранней формой металлических денег были слитки разной формы (проволоки, пластины и т. п.) с определенным весом. В связи с этим наименования многих денежных единиц отражают весовые единицы: фунт стерлингов, ливр (фунт), марка (полфунта) и т. д. В Киевской Руси, например, гривна представляла собой фунт серебра; гривна, рубленная пополам, – рубль. Позже, в 1897 г., рубль был определен как денежная единица, весовое содержание золота в которой составляет 17,494 доли чистого золота[58], или 0,774254 г[59]. Таким образом, государство со временем законодательно закрепляло и порядок обеспечения рубля.
В металлических деньгах людей привлекали следующие выгоды и удобства.
Во-первых, прочность. Металлические монеты лишь истираются подобно каменным ступенькам на лестнице, по которой идут толпы людей. Но им нужно прожить очень долгую жизнь. Они не горят, не рвутся, их легко отмывать и очищать от грязи, не повреждая.
Во-вторых, компактность. Это свойство присуще не любым металлическим деньгам, а тем, которые изготовлены из драгоценных металлов.
В-третьих, делимость. Из металла можно сделать денежный знак любого достоинства, чего, например, из драгоценных камней, раковин и т. п. сделать нельзя.
В-четвертых, легкость обеспечения и проверка единообразия качества. Единое качество металла достигается легче, чем единообразие в качестве других металлов. Контроль за качеством металлов, в том числе и тех, из которых делают монету, также легче обеспечить в сравнении с другими металлами.
Благодаря четырем перечисленным выше свойствам успешно выполняются пять функций металлических денег. Для каждой функции одно свойство более, другое менее существенно.
Советский исследователь Г. Г. Матюхин предложил интересную концепцию смены ведущей функции денег. Вкратце его мысль сводится к тому, что в разные периоды экономической истории на первый план выдвигалась какая-либо одна из функций денег. В годы стабилизации товарообмена функция денег как меры стоимости отходила на задний план, основной становилась функция денег как средства обращения. Когда же соотношение товаров при обмене, и прежде всего соотношение обмена драгоценных металлов, становится неустойчивым, на первый план выступает функция денег как меры стоимости. Предложенная концепция привлекательна тем, что помогает привязать многочисленные теории денег к конкретным историческим обстоятельствам их появления. Но самое главное – такой подход позволяет ответить на вопрос об исходной функции денег корректно, не вызывая многих возражений.
В третьем тысячелетии до нашей эры в недрах шумерской цивилизации появились первые серебряные деньги в форме слитков. В Ветхом завете серебро – синоним денег, богатства, благополучия, богач назывался «обремененный серебром», а раб – «купленный за серебро».
Выход золота на первое место связывается с улучшением технологии добычи серебра. С Античных времен до Средних веков соотношение стоимости золота и серебра колебалось в пределах от 1:10 до 1:12 и никогда не превышало 1:16. В начале XX в. это соотношение составило уже 1:38—1:39.
К привычным металлам, используемым в денежном обращении, – золоту и серебру – время от времени присоединяется медь. На одной из римских монет изображены три нимфы, олицетворяющие эти три «монетных» металла. В руках у каждой – весы и рог изобилия, рядом – груда металла. Три нимфы – три металла: золото, серебро, медь.
Золото – металл пластичный и не поддающийся коррозии. Даже в природе он встречается почти исключительно в чистом виде – самородков или песка. Первые факты использования золота человеком относятся к четвертому тысячелетию до нашей эры. Находки золотых вещей говорят о широком размахе торговли в Античное время.
Серебро так же, как и золото, не корродирует, пластично, нечувствительно к сернистым соединениям. Используется для монетного дела начиная с VI в. до н. э. В настоящее время серебряные монеты в обращении крайне редки.
Медь относительно устойчива к коррозии и поддается холодной формовке: применялась для чеканки монет еще в Античные времена, первоначально как добавка к золоту и серебру.
Другие металлы использовались в монетном деле крайне редко.
На более высокой ступени общественного развития и развития обмена из металла стали чеканить монеты.
В XIX в. пытались чеканить платиновую монету в России, но, как и платиновая монета московской Олимпиады, эти деньги остались экзотикой. В 1819 г. на Урале были обнаружены богатые месторождения платины, и в 1828 г. началась чеканка монет достоинством 3, 6 и 12 рублей. На каждой были слова «из чистой уральской платины». На чеканку монет было израсходовано 14,25 т этого металла[60].
Монета появилась, когда государственные образования уже существовали. Но границы их были для денег слишком слабыми. Хозяйственные связи между странами, не прерываемые даже в самые тяжелые времена, не меньшая, а, пожалуй, более значимая социальная реальность, чем события внутренней истории. Об этом свидетельствуют не только общие названия отдельных монет, но и всеобщее употребление самого слова «монета».
У великого Зевса была жена Гера, могущественная покровительница Земли. У римлян Зевса именовали Юпитером, а Геру – Юноной. Громовержец Юпитер – отец всего сущего, Юнона – мать, монна. Храмы Юноне построены были по всей Римской империи. Согласно одной версии, монеты получили свое название из-за того, что римский монетный двор располагался при храме Юноны в Риме, а саму Юнону величали либо Юноной Региной (правительницей), либо Юноной Монетой (провозвестницей).
По другой версии, расположение римского монетного двора имело второстепенное значение. Главное в том, что на монетах, выпускавшихся в Риме и провинциях, наиболее часто изображалась Юнона. А слово «монета» является уменьшительным от «монны», поскольку изображение Юноны на монете было необычайно малым.
Постепенно изображение приобретало новый смысл, и в конце I в. н. э. на монетах появляется женская фигура, не имеющая ничего общего с Юноной. Это безымянная покровительница монетного дела, рядом с ней – горка монет, в руках – рог изобилия. По кругу надпись «Монета Августа». Изображение трех нимф, символизирующих три монетных металла, появилось век спустя.
Есть еще два варианта происхождения слова «монета». Первый – от латинского слова monition, monitum – «предвещание, предупреждение», что можно понять как извещение о платеже. Второй – от древневавилонской денежной единицы мины, которая впоследствии называлась ман или ратль. И тот и другой варианты – лишь гипотезы, но второй вариант очень привлекателен, в особенности если выяснится, что «ратль» действительно имеет этимологическое отношение к «рублю».
Монетами называются металлические деньги, полученные методом чеканки или литья. Первые монеты, появившиеся в Китае в XII в. до н. э., были литыми. Спустя пять веков появились первые чеканенные монеты древнегреческих колоний. Форма монеты диктуется удобством обращения, существенна связь формы монеты со способами счета на счетной доске – своеобразных счетах, где прутья, по которым перемещаются костяшки, заменены прочерченными линиями. Для такого счета удобны именно круглые фишки. Многие монеты Азии и Африки имеют посредине отверстие. Есть европейские монеты с отверстием. Такие монеты сами по себе используются как счетный элемент. Нанизанные на нитку, они уже представляют собой нечто среднее между четками и счетами[61].
При совершении сделок изначально металлы отсчитывались с помощью взвешивания. Но со временем государство взяло на себя удостоверение веса и качества денежного материала.
Это были уже знаки стоимости, которые имели установленную законом форму и весовое содержание. Впервые монеты из природного сплава золота и серебра (электрума) появились в государстве Лидия в Малой Азии в VII в. до н. э. Лидийский царь Крез отчеканил первые монеты, когда было принято ставить клейма на металлических слитках для удостоверения пробы металла. При римских императорах прерогатива государственной власти на чеканку монет была уже законодательно закреплена[62].
На Руси стали чеканить монеты в IX–X вв. Первое время в обращении находились как золотые, так и серебряные монеты.
С XIX в. начинается «золотой век» денег. В обращение наряду с полноценной серебряной монетой начинает поступать золотая.
К началу XX в. в ведущих промышленно развитых странах мира был установлен золотой монометаллизм, при котором ведущая роль принадлежала золоту, а серебру отводилась второстепенная роль как менее ценному металлу. Из него чеканились разменные монеты.
Золотые деньги были фактически транснациональными. Для них не существовало политических границ. Например, с российскими золотыми вы могли ехать в любую страну мира, и у вас не возникло бы никаких проблем с осуществлением покупок или их обменом. Золотые деньги практически не знали девальвации, за исключением, пожалуй, лишь революции цен в XVI–XVII вв., связанной с наплывом большого количества золота из Южной и Центральной Африки в результате испанского завоевания.
Соотношение стоимости национальной валюты со стоимостью золота носит название золотого стандарта. Он бывает трех видов: монетный, слитковый и девизный.
Классический, но ушедший в прошлое вариант золотого стандарта – золотомонетный. При нем наряду с бумажными деньгами и прочей монетой в обращении находится золотая монета. Если в 1815 г. золотые монеты составляли около трети денег, находившихся в обращении, то в 1913 г. – десятую долю, а в настоящее время ни в одной стране мира золотые монеты не играют в обращении никакой роли.
«…Иллюзия, будто металлические деньги фальсифицируют обмен, проистекает из полного незнакомства с их природой», – предостерегал К. Маркс от подозрений, что несоответствие номинала действительной цене золота в слитках деформирует процесс обмена. И монета, и слиток выполняли свои функции как идеальные деньги.
Золотослитковый стандарт – следующий этап жизни золота как мировых денег. Переход к нему от золотомонетного не был ни плавным, ни одноразовым. Принципиальным фактором перехода был повышенный спрос на золото в слитках со стороны бывших колоний.
Золотодевизным или золотовалютным стандартом называют систему двойного функционирования золота и национальных валют. Национальные валюты в международных расчетах приравниваются к золоту в слитках, а в некоторых случаях оплата производится путем фактической передачи слитков золота[63]. Такой вид золотого стандарта перестал существовать после учреждения в июле 1944 г. в американском городе Бреттон-Вудсе Международного валютного фонда (МВФ) и формирования основ современного международного денежного обращения, построенного на базе золодевизного стандарта, в котором фактическое перемещение золотых слитков прекращено, а расчеты осуществляются через МВФ, находящийся под контролем транснациональных финансовых корпораций.
Рассматривая использование драгоценных металлов в качестве денег, К. Маркс отмечал своеобразное удвоение потребительной стоимости металла. Им предложена новая политэкономическая категория – формальная потребительная стоимость денежного товара, «вытекающая из его специфически общественных функций»[64].
Специфически общественные функции золота позволили переходить от одного вида золотого стандарта к другому, поскольку именно они остались неизменными в течение всех трансформаций. 1971 г. был ознаменован годом отмены размены долларов на золото. Август 1971 г. не разрушил золотодевизного стандарта, как многие того ожидали. Этот стандарт стал идеальным, т. е. теоретически возможным, но практически недопустимым. По сути, еще до 1971 г. золотодевизный стандарт был золотодолларовым, позже он стал фактически долларовым, не переставая в идеальном плане быть золотым.
«Общей идеей золота является не гинея (т. е. золотая монета), а любая монета, имеющая определенную стоимость и соответствующие ей внешнее оформление», – писал английский философ и экономист Джон Толанд еще в XVIII в.[65]
Таким образом, деньги в их металлической форме выполняли следующие функции[66]:
– мера стоимости;
– средство обращения;
– средство образования сокровищ;
– средство платежа;
– мировые деньги.
Кроме указанных функций существует еще ряд качеств, присущих таким деньгам, а именно: стоимость денежного материала, вид денежного носителя и информация о стоимости, заключенная в таковом. Эти качества меняются вместе с денежными формами:
– Стоимость. Это понятие является крайне важным для анализа денег. Золотые деньги, как утверждает экономическая наука, обладали внутренней стоимостью, т. е. были ценными сами по себе.
– Носитель. Золото являлось первым универсальным носителем денежной информации, но здесь под носителем понимается монета, изготовленная из золота, или золотой слиток, т. е. некий осязаемый предмет, выполняющий функцию денег.
– Информация. На денежном носителе (золотой монете) находится информация о стоимости, заключенной и (или) законодательно закрепленной государством в этом носителе. Это чаще всего вес, говорящий о количестве (массе) золота в монете или слитке. Покупательная способность такой монеты тем выше, чем больше содержание и масса золота в ней[67]. Поскольку информационные качества денег крайне важны, следует представить законодательное определение категории «информация», под которой понимаются сведения (сообщения, данные) независимо от формы их представления (ст. 2 Федерального закона от 27 июля 2006 г. № 149-ФЗ «Об информации, информационных технологиях и о защите информации»[68]). Так, в золотом слитке информацию о стоимости несет вес, т. е. количество золота, выраженное в единицах массы; в золотой монете такую роль играет номинал.
Таким образом, сущностью золотых денег является то, что их материал имеет собственную стоимость и поэтому они не подвержены обесцениванию. Когда их количество в обращении увеличивалось и превышало потребности экономики, то часть золота сохранялась в виде сокровищ. Как только потребность оборота в деньгах росла, сокровища в виде золота беспрепятственно возвращались в экономику. Безусловно, что при этом назревала потребность в регулировании показателей денежной массы согласно потребностям оборота. Этот показатель является отличительной чертой золотомонетного обращения.
Золотой монометаллизм обусловил свободное обращение денег между странами, в связи с чем деньгам того времени присуща еще и функция мировых денег, что означает возможность их использования при расчетах между странами и в международной торговле. На сегодня такую функцию сохранили лишь свободно конвертируемые валюты.
Однако следует констатировать тот факт, что со временем затраты на добычу золота стали настолько высоки, что их использование как обычного информационного носителя стало убыточным. Именно с этим обстоятельством связан переход на более простой «денежный материал» – на монеты с более низким содержанием благородного металла или вообще его не содержащие, а позднее и на неметаллические носители. В этом процессе присутствовал интерес государства, поскольку оно могло навязать роль денег другому носителю, более дешевому. Это помогло бы разрешить существующие проблемы в области ограниченности золотомонетных ресурсов казны, с одной стороны, и растущими потребностями государственных расходов – с другой, но лишь при условии абсолютной монополии на изготовление денежных знаков за государством. Окончательно этот процесс завершился в 70-е гг. XX в., когда произошла деноминация золота.
Рассмотрим, какова же была роль государства в этом процессе, так как именно оно было заинтересовано в нем в первую очередь.
Когда говорят «бумажные деньги», обычно имеют в виду денежные знаки, напечатанные на бумаге. Однако переход от металлических денег к бумажным не ограничился непосредственной заменой драгоценного металла бумагой. Первым стал переход на недрагоценные металлы – прежде всего медь. Но помимо металлических изготовлялись монеты из прочих металлов: кости, керамики и т. п. Особенных отличий от металлических монет, в которых номинал превышал фактическую стоимость, подобные «монеты» не имели.
Один из дореволюционных русских историков упоминает предложение, сделанное заводчиком Д. Вороновым в 1712 г. Петру I, ввести в обращение «деревянные друкованные замены» (т. е. банкноты из дерева, поскольку бумага – непрочный материал) на сумму 5 млн. рублей. Через 60 лет, когда оживится торговля и промышленность, а государство накопит «настоящих» денег, деревянные деньги предполагалось изъять из обращения и сжечь[69].
Ликург, великий законодатель Древней Греции, пытался ввести неперемещаемые, неподъемные железные монеты. Причиной была не столько нехватка драгоценных металлов, сколько необходимость ликвидации воровства и хищений. На железной монете Ликург не остановился и пытался ввести абсолютно нетранспортабельную «монету» – надежно вкопанные каменные столбы. Этнографы, исследовавшие Океанию, узнали о существовании на острове Яп (в западной части
Каролинских островов) особых мужских и женских денег. Женские деньги представляют собой браслеты из раковин, мужские – каменные жернова (феи) высотой в два человеческих роста. Владелец ставит на такой монете свой знак, затирая знак предшественника, и купля-продажа считается совершенной. Доставляются каменные деньги по морю с удаленной на 100 км от острова Яп группы островов Палау. Известны подобные деньги у индейцев Южной Америки. Упоминая каменные деньги Каролинских островов, некоторые историки считают их частным случаем денег-украшений.
В Семиречье (Сибирь) с середины VIII до X в. были распространены бронзовые монеты в виде кружков с квадратным отверстием. На них надпись: «Это моя тамга». На другой стороне этой тюргашской местной монеты вязью написано, чья тамга: «Тюргеш каган Байбага» или «Тюрген каган Бага Тархан».
Теперь свяжем тамгу-монету с тамгой, которую обнаруживают археологи на каменных бабах сибирских степей. Существует единственная интерпретация этих знаков – они фиксируют право собственности. Сам каменный идол трактуется как межевой столб, как свидетельство права собственности не на него самого, а на близлежащие пастбища[70].
Однако такой интерпретации противоречат данные исследований историков и этнографов, которые свидетельствует, что закрепление земельных площадей при пастбищном животноводстве сложное дело и у народностей Северной Азии оно не наблюдалось.
По мнению ю. П. Воронова, «…знак собственности на каменном идоле можно воспринимать как фиксацию некоторой хозяйственной сделки, совершенной рядом»[71].
«…Материализацию. труда не следует понимать так по-шотландски, как ее понимает А. Смит. Если мы говорим о товаре как о материализованном выражении труда – в смысле меновой стоимости товара, то речь идет только о воображаемом, т. е. исключительно социальном способе существования товара, не имеющем ничего общего с его телесной реальностью; товар представляется как определенное количество общественного труда или денег»[72].